ISA 만기 후 선택지 3가지
ISA 의무가입 기간(일반형 3년, 서민형 2년)이 끝나면 3가지 중 하나를 선택해야 합니다.
| 선택지 | 세금 | 추가 혜택 |
|---|---|---|
| 일반 해지 | 수익 200만원 비과세, 초과분 9.9% 분리과세 | 없음 |
| 만기 연장 | 기존 비과세 유지 | 없음 |
| 연금계좌 전환 | 연금 수령 시 3.3~5.5% | 추가 세액공제 최대 300만원 |
핵심은 세 번째입니다. 전환하면 두 가지 혜택을 동시에 받아요.
- 추가 세액공제: 전환 금액의 10% (최대 300만원) → 연말정산 세액공제 추가
- 연금 저율과세: 나중에 연금으로 수령 시 3.3~5.5% 저율과세 (일반 해지 시 9.9%보다 훨씬 낮음)
추가 세액공제 300만원이란
기존 연금저축 세액공제 한도는 연 600만원(IRP 합산 900만원)입니다. ISA에서 연금계좌로 전환하면 이 한도와 별도로 전환금액의 10%, 최대 300만원이 추가 공제됩니다.
예를 들어 ISA에 3,000만원이 있다면:
- 전환 금액: 3,000만원
- 추가 세액공제: 3,000만원 × 10% = 300만원 (한도 도달)
- 세액공제율 16.5% 적용 시: 300만원 × 16.5% = 약 49.5만원 환급
ISA에 1,000만원이 있다면 추가 공제는 100만원, 환급 약 16.5만원이에요. 금액이 클수록 절세 효과가 커집니다. ISA 계좌 세금 혜택 총정리에서 기본 비과세·분리과세 구조도 확인하세요.
전환 절차 — 만기 후 60일이 핵심
ISA 만기일로부터 60일 이내에 전환 신청해야 합니다. 이 기한을 놓치면 추가 세액공제를 받을 수 없어요.
전환 단계
- 연금계좌 준비: 연금저축 또는 IRP 계좌가 없으면 먼저 개설 (같은 증권사 추천)
- ISA 만기 도래: 만기일 확인 (가입일 + 3년 또는 2년)
- 전환 신청: 증권사 앱/지점에서 “ISA 연금계좌 전환” 메뉴 선택
- 금액 이체: ISA 잔액이 연금계좌로 이체 (현금 전환 or 실물 이관)
- 세액공제 반영: 다음 해 연말정산에서 추가 공제 적용
대부분의 증권사(미래에셋, 삼성, 키움 등)에서 온라인으로 간편하게 처리 가능합니다. 전화 한 통이면 안내받을 수 있어요.
실물 이관(주식·ETF를 그대로 옮기기)이 가능한 증권사도 있고, 현금으로 전환 후 이체만 되는 곳도 있습니다. 같은 증권사 내에서 전환하면 절차가 가장 간단해요. 다른 증권사로 옮기려면 계좌이전 절차가 추가되니, 가급적 ISA와 연금저축을 같은 증권사에서 개설해두는 걸 추천드립니다. 전환 전에 먼저 증권사 고객센터에 문의해서 전환 가능 여부와 소요 기간을 확인하세요.
전환 vs 일반 해지 — 세금 얼마나 차이 날까
ISA 수익이 500만원인 경우를 비교해볼게요.
| 항목 | 일반 해지 | 연금계좌 전환 |
|---|---|---|
| 비과세 | 200만원 | 200만원 |
| 과세 대상 | 300만원 | 연금 수령까지 과세 이연 |
| 세율 | 9.9% (분리과세) | 3.3~5.5% (연금소득세) |
| 세금 | 29.7만원 | 9.9~16.5만원 (수령 시) |
| 추가 세액공제 | 없음 | 최대 49.5만원 환급 |
| 총 절세 효과 | – | 약 63~69만원 |
같은 돈인데 전환만 하면 60만원 이상 절세됩니다. 연금 수령까지 기다려야 하지만, 어차피 노후 자금으로 쓸 거라면 안 할 이유가 없어요. ISA 계좌 개설 방법부터 확인하고 싶다면 이 글을 참고하세요.
주의사항
- 60일 기한 엄수: 만기 후 60일 지나면 전환 불가
- 중도 해지 시: 의무가입 기간(3년) 전 해지하면 비과세 혜택 전액 소멸
- 연금 수령 조건: 55세 이후 10년 이상 분할 수령해야 저율과세
- 기존 연금 한도에 영향 없음: ISA 전환 300만원은 기존 연금저축 600만원 한도와 별도
특히 60일 기한은 꼭 달력에 표시해두세요. 깜빡하면 수십만 원의 절세 기회를 놓칩니다. ISA 제도 상세는 금융위원회 공식 안내에서 확인하실 수 있습니다.
자주 묻는 질문 FAQ
Q. 연금저축과 IRP 중 어디로 전환해야 하나요?
어디든 가능합니다. 이미 연금저축이 있다면 그쪽으로 전환하면 관리가 편해요. 세액공제 효과는 동일합니다.
Q. ISA 잔액 일부만 전환 가능한가요?
네. 전체 또는 일부 금액만 전환할 수 있습니다. 다만 추가 세액공제는 실제 전환한 금액의 10%만 적용돼요.
Q. 전환 후 바로 연금 수령할 수 있나요?
아니요. 55세 이후에 10년 이상 분할 수령해야 저율과세(3.3~5.5%)가 적용됩니다. 그 전에 인출하면 16.5% 기타소득세가 부과돼요.
Q. ISA 만기 연장하면 전환 기회가 사라지나요?
아니요. 연장 후 나중에 해지·전환할 때도 동일한 혜택이 적용됩니다. 만기 연장 자체는 손해가 아니에요.
만기 60일 전에 준비하세요
ISA 만기 후 연금계좌 전환은 “알면 수십만 원 절세, 모르면 그냥 넘어가는” 제도입니다. 특히 ISA 잔액이 3,000만원 이상이라면 추가 세액공제 300만원 한도를 최대로 활용할 수 있어요.
지금 ISA 계좌가 있다면 만기일이 언제인지 반드시 확인해보세요. 증권사 앱에서 “내 계좌 정보” → “ISA 만기일”로 확인 가능합니다. 만기가 다가오면 미리 연금저축이나 IRP 계좌를 준비해두고, 만기 후 60일 이내에 전환 신청하세요. 이 작은 행동 하나로 수십만 원의 세금을 아낄 수 있습니다.